Вернуть часть средств, направленных на накопительную пенсию, вполне реально. Это можно сделать через негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) или с помощью добровольного пенсионного страхования, воспользовавшись налоговым вычетом.
Кто может претендовать на вычет?
Главное условие — официальная работа и уплата НДФЛ. Договор НПО или пенсионного страхования может оформляться не только на вас, но и на близких, включая супругов, родителей и детей с инвалидностью.
Сроки подачи заявления
Заявление на вычет можно подать за последние три года. Так, в 2026 году можно оформить компенсацию за 2023, 2024 и 2025 годы.
Размер возможного возврата
Для вычета за 2023 и 2024 годы размер максимально допустимых взносов варьируется. В 2023 году он составляет 120 000 рублей, при этом учитываются и другие социальные вычеты, такие как расходы на лечение или занятия спортом. На 2024 год лимит увеличивается до 150 000 рублей.
Что касается 2025 года, взносы на НПО теперь относятся к вычетам на долгосрочные сбережения, в которые также входят индивидуальные инвестиционные счета, пенсионное страхование и страхование жизни. Общий лимит по всем этим направлениям составляет 400 000 рублей, налоговая служба будет учитывать ваши взносы в пределах данного лимита.
Какие документы нужны?
Для вычета по договорам НПО и добровольного пенсионного страхования за 2024 год и позднее достаточно предоставить справку об уплате пенсионных или страховых взносов.
Для вычета за 2023 год необходимо подготовить следующие документы:
- Договор с НПО или страховой компанией;
- Документы, подтверждающие оплату взносов (например, платежные поручения, квитанции);
- Выписка с пенсионного счета с вашим Ф.И.О. и суммой взносов;
- Документы, подтверждающие родство, если взносы делались за другого человека.
Способы получения вычета
1. Через Федеральную налоговую службу (ФНС) — это можно сделать как лично, так и через личный кабинет налогоплательщика.
2. Через работодателя. Для этого потребуется сперва подать в налоговую инспекцию заявление о праве на вычет и дождаться уведомления, сообщает источник.
